ブランド品小売O社

Situation

• ブランド品小売O社はインバウンド需要の低迷から業績が急悪化、私的整理にて再生を進める中で中小企業再生支援協議会が関与。
• O社の資産に占める在庫の金額が大きいことから、支援協としては計画策定支援（2次対応）におけるデューデリジェンス（”DD”）段階で財務DDに加えて動産DDを行ない実質債務超過額を正確に算定することが必須と判断。
• 対象在庫がブランド品であったこと、海外拠点も含まれていたこと等から、ブランド品在庫の評価・換価経験が豊富でかつグローバルに対応が可能な弊社にO社が依頼。

Solution

クライアント  ：事業会社（小売業者）

評価の目的　  ：私的整理の再建計画策定（実質債務超過額算定、推定破産配当額算定）

現地調査  　　：3ヶ国

算出価値　　  ：公正市場価値（Fair Market Value）と強制処分価値（Forced Liquidation Value）

Results

• 弊社が公正な第三者として、バンクミーティングにて動産DDの結果と在庫の鑑定評価について金融債権者に報告。
• 短期間でO社は金融債権者と同意することができ、早期に再建がスタート。